Od kandydatów wymaga się m.in. ukończonych ekonomicznych studiów magisterskich na kierunku ekonomia lub finanse i rachunkowość, ekonomicznych wyższych studiów zawodowych, uzupełniających ekonomicznych studiów magisterskich lub ekonomicznych studiów podyplomowych lub posiadanie wpisu do rejestru biegłych rewidentów lub posiadanie certyfikatu księgowego uprawniającego do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych; minimum 3 letniego stażu pracy, w tym co najmniej roczny w obszarze finansów.
Oprócz biegłej znajomości przepisów wymagana jest także m.in. znajomość zasad księgowości budżetowej, planu kont i klasyfikacji budżetowej oraz zasad gospodarki finansowej jednostek budżetowych i dyscypliny finansów publicznych oraz przepisów i
