Przy Kawie o Prawie

Adwokat Romuald Magda, Esq. prowadzi praktykę prawną w Nowym Jorku od 1995 r. Jest absolwentem Wydziału Prawa Uniwersytetu Jagiellońskiego oraz New York Law School. Wieloletni członek Stowarzyszenia Prawników Stanu Nowy Jork oraz Stowarzyszenia Prawników Polsko-Amerykańskich w Nowym Jorku. Posiada uprawnienia do występowania przed sądami Stanu Nowy Jork. Wszystkie osoby pracujące w naszej kancelarii mówią po polsku i angielsku.

Mąż rozpoczął sprawę rozwodową. Oprócz domu pozostały majątek to firma budowlana będąca własnością męża, ale założona w czasie małżeństwa. Mąż oferuje mi pewną kwotę i chce spłacić mój udział w firmie. Jak mogę ustalić wartość firmy?

Można zwrócić się do niezależnego eksperta, który dokona wyceny firmy po zapoznaniu się z dokumentami finansowymi. Trzeba pamiętać, iż pełna wycena może być kosztowna, a wynik wyceny jest niepewny. Często w przypadku mniejszego biznesu idzie się na skróty – można zwrócić się do księgowego, ale niezależnego od firmy i męża, który może oszacować wartość w oparciu o podstawowe dane i swoje doświadczenie z podobnymi firmami.

* * *

Przebywam w tej chwili w Polsce. Większość majątku posiadam w Nowym Jorku. Chciałbym zmienić postanowienia swojego testamentu sporządzonego w Nowym Jorku. Czy mogę dokonać tego w Polsce, czy muszę przyjeżdżać do Stanów, by tego dokonać?

Wymogi formalne testamentów w Polsce i w Nowym Jorku są różne. Przepisy prawa spadkowego w Nowym Jorku przewidują, iż testament sporządzony w innym kraju może być uznany za istotny przez nowojorski sąd spadkowy, o ile jest sporządzony i podpisany przez spadkodawcę i spełnia wymogi stanu Nowy Jork (chodzi tu o podpisanie w obecności dwóch świadków), lub o ile taki testament jest istotny według przepisów miejsca, gdzie był sporządzony, lub miejsca, gdzie spadkodawca na stałe zamieszkiwał w chwili sporządzenia testamentu.

Krótko mówiąc, testament istotny według prawa polskiego może być przyjęty i uznany przez sąd w Nowym Jorku. Wchodzić tu będzie wówczas zasięgnięcie opinii prawnej przez sąd co do wymagań prawa polskiego. Podobnie testament zgodny z prawem Nowego Jorku (czyli podpisany przez spadkodawcę w obecności dwóch świadków) może być przyjęty i uznany za istotny przez nowojorski sąd spadkowy. Z punktu widzenia prawa Nowego Jorku najlepiej taki testament sporządzić w języku angielskim. Znaczącą sprawą jest kwestia świadków. o ile spadkobiercy wystąpiliby przeciw uznaniu testamentu, najlepiej byłoby, aby świadkowie byli obecni w Nowym Jorku w toczącym się postępowaniu.

Romuald Magda Esq.
romuald@magdaesq.com

Ten tekst powstał w celach edukacyjnych i w żadnym wypadku nie może zastępować porady prawnej.